Get Adobe Flash player

Изменения в валютном законодательстве

ИЗМЕНЕНИЯ В ВАЛЮТНОМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ

С 01.01.2018 года вступает в силу Инструкция Банка России от 16.08.2017 № 181-И (вместо Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И), устанавливающая новые правила проведения валютных операций (в т.ч. расчетов с нерезидентами в рублях).

Основные изменения направлены на упрощение документооборота между резидентами и уполномоченными банками за счет перераспределения нагрузки по заполнению форм учета (сведений) валютного контроля с клиента на кредитные организации.

Внимание! Контроль за валютными операциями со стороны уполномоченных банков (в т.ч. ведение ведомости банковского контроля) сохраняется.

1. Паспорта сделки отменяются, но вводится процедура постановки контракта на учет.

✔ Для постановки контракта на учет необходимо представить те же документы (контракт, доп. соглашения, иная информация), что и для оформления паспорта сделки (ПС).

Не нужно заполнять форму ПС => нет штрафов за ошибки ее заполнения/нарушение сроков представления.

Срок постановки на учет = 1 раб. день после даты представления всех документов.

✔ Банк при постановке на учет присваивает контракту уникальный номер (УНК). Формат УНК идентичен формату номера ПС. УНК сообщается клиенту не позднее 1-го раб. дня.

Номер действующего ПС клиента автоматически признается УНК.

✔ При принятии на учет контракта при переводе из другого банка/в результате полной уступки или перевода долга между резидентами/ в связи с отзывом лицензии в предыдущем банке Банк самостоятельно запрашивает ведомость банковского контроля в Банке России (от клиента не требуется представлять ведомость банковского контроля, в т.ч. XML-файлы).

2. Постановка контракта на учет осуществляется в отношении тех же видов контрактов с нерезидентами, но изменены суммовые пороги обязательств.

✔ Новые суммовые пороги обязательств по контракту с нерезидентом, при которых его необходимо поставить на учет:

ЭКСПОРТ => от эквивалента 6 млн. руб.

ИМПОРТ или КРЕДИТ => от эквивалента 3 млн. руб.

✔ Если сумма обязательств по контракту, по которому оформлен ПС, менее новых суммовых порогов, то клиент может продолжать работать по данному контракту как принятому на учет либо снять его с учета путем направления в Банк соответствующего заявления.

3. Изменение учетных сведений по контракту / Снятие контракта с учета – существенных изменений нет.

✔ Новая обязанность Банка: в случае самостоятельного снятия с учета контракта Банк обязан проинформировать об этом клиента не позднее 1-го рабочего дня.

4. Справка о валютных операциях отменена. Справка о подтверждающих документах (СПД) сохраняется, форма и порядок заполнения СПД меняются незначительно.

✔ Не нужно заполнять форму «Справка о валютных операциях» => нет штрафов за ошибки ее заполнения/нарушение сроков представления. По СПД штрафы сохраняются.
✔ Вместо справки о валютных операциях представляется информация: о коде вида операции (в отдельных случаях), а при проведении операции в рамках контракта на учете — об УНК, об ожидаемых сроках репатриации денежных средств (при авансе по импорту одновременно с указанием УНК).
✔ Информация об изменениях в порядке заполнения СПД будет размещена дополнительно на сайте Банка в разделе «Валютный контроль».

5. Не нужно представлять документы при расчетах по договору с нерезидентом, если сумма обязательств по договору <= в эквиваленте 200 000 рублей.

✔ Суммовой порог 200 000 рублей установлен не на сумму платежа, а на сумму договора.

Внимание! Ответственность за достоверность определения суммы обязательств несет клиент, но при осуществлении валютной операции (зачисление валюты/списание валюты или списание рублей) без документов в указанном случае клиенту необходимо будет подтвердить Банку сумму обязательств по договору.

✔ В данном случае клиент представляет в Банк информацию о коде вида операции (без документов).
✔ Внимание! В целях выполнения иных нормативных требований, в частности, в области финансового мониторинга, у Банка сохраняется право запросить документы по любой операции.

6. Кодирование операций осуществляется Банком самостоятельно, за исключением отдельных случаев.

✔ Кодирование (за исключением нижеуказанных случаев) осуществляется Банком самостоятельно на основании представленных клиентом документов (контракт, спецификация, инвойс и т.п.). Если представленных документов для определения кода вида операции не хватает, Банк запрашивает дополнительные документы.
✔ Клиент представляет в Банк информацию о коде вида операции в следующих случаях:
при списании рублей в пользу нерезидента. Требование об указании кода вида операции в платежном поручении в формате {VO<код>} сохраняется.
по операциям в рамках договора с нерезидентом, сумма обязательств по которому в эквиваленте <= 200 000 рублей (см. пункт 5).
при зачислении иностранной валюты, если клиент представляет в Банк Распоряжение на перевод с транзитного валютного счета до представления документов (контракта и т.п.). При этом документы представляются не позднее 15 раб. дней после даты зачисления валюты.
✔ Добавлены новые коды операций, незначительно изменены формулировки существующих кодов. Информация об изменениях в части кодов вида операций будет размещена дополнительно на сайте Банка в разделе «Валютный контроль».

7. Преимущества Банка по дистанционному обслуживанию клиентов сохраняются.

✔ Простая форма для направления «скана» контракта в Банк для постановки его на учет. Нужно просто приложить файл.
✔ Постановка контракта на учет – бесплатно, возможно получить информацию об УНК, а также распечатать Учетную информацию по контракту (данные из раздела I ведомости банковского контроля) сразу же после его постановки на учет в Банке.
✔ Электронный документооборот с возможностью отправки в Банк / получения из Банка документов валютного контроля, обеспечивающий полное дистанционное обслуживание по валютному контролю.
✔ Логический контроль заполнения справок о подтверждающих документах.
✔ Оn-line информация о статусе обработки документов валютного контроля.
✔ Возможность посмотреть сведения о валютной операции, в том числе код вида операции, присвоенный Банком.
✔ Системные предупреждения и напоминания о необходимости и сроках предоставления документов и распоряжения о переводе средств с транзитного счета на текущий при поступлении иностранной валюты, справки о подтверждающих документах на основании поступившей в Банк информации о таможенных декларациях из ФТС РФ и пр.
✔ Возможность избежать существенных штрафных санкций благодаря автоматическому контролю соблюдения требований ст. 19 Закона № 173-ФЗ от 10.12.2003 «О валютном регулировании и валютном контроле».
✔ Возможность в любой момент времени получить сведения о состоянии расчетов по всем контрактам, принятым на учет в Банке, в т.ч. ведомость банковского контроля.